[Шевчук Денис]

Можно почитать инструкцию ЦБ РФ 254-п.
Все банки обязаны исполнять. Смысл: банк резевирует бабло в зависимости от группы риска заемщика. Фирма менее полугода, нет прибыли - резерв 100%.
Т.е. давая 100 руб., банк обязан еще 100 держать в запасе. Следовательно - уже двойная ставка по кредиту, т.к. банк должен сам привлечь 200 руб. на рынке, в т.ч. под проценты.
То же к необеспеченным кредитам.
Всего 5 групп риска.
Плюс риски невозврата по-любому надо заложить. При нашем менталитете и законах вернуть бабло у неплательщиков не всегда реально.